Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы

Глава 8
^ Денежные ОПЕРАЦИИ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Понятие валюты и денежных ценностей. Законодательство, регулирующее денежные правоотношения

Термин «валюта» (в переводе с итальянского — «стоимость») значит валютную единицу какого-нибудь страны (государственная валюта) либо зарубежного страны (зарубежная валюта). Соответственно Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, сначала, следует разграничить понятие государственной валюты Рф и зарубежной валюты.

Согласно ст. 1 Федерального закона от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О денежном регулировании и денежном контроле»*, валютой Русской Федерации являются:

— находящиеся в воззвании Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, также изъятые либо изымаемые из воззвания, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального банка РФ и монеты;

1 См.: Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. 12 ноября. № 45. С. 2542.

— средства в рублях на Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы счетах и других кредитных организациях в РФ;

- средства в рублях на счетах в банках и других кредитных учреждениях за пределами РФ на основании соглашения, заключаемого Правительством РФ и Центральным банком РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы с надлежащими органами зарубежного страны об использовании на местности данного страны валюты РФ в качестве легитимного платежного средства.

Под зарубежной валютой понимаются:

- валютные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в воззвании и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы являющиеся легитимным платежным средством в соответственном зарубежном государстве либо группе стран, также изъятые либо изымаемые из воззвания, но подлежащие обмену валютные знаки;

— средства на счетах в валютных единицах зарубежных стран Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы и интернациональных валютных либо расчетных единицах.

К числу денежных ценностей относятся:

- зарубежная валюта;

— ценные бумаги, номинированные в зарубежной валюте, — платежные документы (чеки, векселя и другие платежные документы), эмиссионные ценные бумаги (включая акции, облигации Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы), ценные бумаги, производные от эмиссионных ценных бумаг (включая депозитарные расписки), опционы, дающие право на приобретение ценных бумаг, и долговые обязательства, выраженные в зарубежной валюте;

- драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, кроме ювелирных и других бытовых изделий, также лома таких изделий;

- природные драгоценные камешки - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы сыром и обработанном виде, также жемчуг, кроме ювелирных и других бытовых изделий из этих камешков и лома таких изделий.

Правовое регулирование денежных операций коммерческих банков основывается, сначала, на Федеральном законе «О Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы денежном регулировании и денежном контроле», в каком даны главные понятия денежного регулирования; указаны виды денежных рынков; особенности проведения банковских операций на денежном рынке; установлена ответственность за нарушение денежного законодательства.

К числу источников денежного законодательства относятся Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы также некие подзаконные акты, а именно, Указ Президента РФ от 15 марта 1999 г. № 334 «Об изменении порядка неотклонимой реализации части денежной выручки» и другие.

Более важными актами Центрального банка РФ в этой сфере Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы являются:

1) Аннотация ЦБ РФ от 12 октября 2000 г. № 93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Русской Федерации и проведения операций по этим счетам».* В рамках данной аннотации определены Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы главные виды счетов, открываемых нерезидентам в валюте РФ; порядок их открытия и закрытия; порядок воплощения расчетов в валюте РФ меж резидентами и нерезидентами, также расчетов в валюте РФ меж нерезидентами; также вопросы Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы контроля со стороны уполномоченных банков за расчетами обозначенных субъектов; ответственность за нарушения требований данной аннотации;

2) Аннотация ЦБ РФ от 28декабря 2000г. № 96-И «О особых счетах нерезидентов типа «С»,2 которая обусловила главные Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы виды счетов нерезидентов типа «С», особенности их открытия, закрытия и воплощения по ним расчетных операций;

3) Положение ЦБ РФ от 23 марта 1999 г. № 68-П «Об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными бумагами русских эмитентов, выраженными Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы в валюте РФ, и проведении конверсионных сделок»;3

4) Положение ЦБ РФ от 20 июля 1999 г. № 82-П «О порядке выдачи Банком Рф разрешений на проведение отдельных видов денежных операций, связанных с движением капитала»;4

5) Аннотация ЦБ РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы «О порядке неотклонимой реализации предприятиями, объединениями, организациями части денежной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем денежном рынке РФ» (утв. Приказом ЦБ РФ от 29 июня 1992 г. № 02-104А).*

Отдельные нюансы проведения Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы денежных операций коммерческими банками регламентируется также Аннотацией «О порядке воплощения денежного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров» (утв. 4 октября 2000 г. ЦБ РФ ГТК РФ № 01-11/28644)' и другими нормативными актами.

См.: Вестник Банка Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы Рф. 2000. № 66-67. См.: Вестник Банка Рф. 2001. № 41-42. См.: Вестник Банка Рф. 1999. № 18, 31.

4 См.: Вестник Банка Рф. 1999. № 47.

5 См.: Экономика и жизнь. 1992. № 28. См.: Вестник Банка Рф. 2000. № 59.

Виды денежных рынков и денежных операций. Квалификационные требования к отдельным Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы видам денежных операций

Денежные операции осуществляются коммерческими банками как на наружном, так и на внутреннем денежных рынках.

При совершении денежных операций учитывается правовой статус участвующих в операции субъектов, которые могут выступать в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы качестве резидентов и нерезидентов.

К резидентам относятся:

— физические лица, имеющие неизменное местожительство в РФ, в том числе временно находящиеся за пределами РФ;

- юридические лица, сделанные в согласовании с законодательством РФ, с местонахождением в РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, сделанные в согласовании с законодательством РФ, с местонахождением в РФ; их филиалы и консульства, находящиеся за пределами РФ;

- дипломатичные и другие официальные консульства РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, находящиеся за пределами РФ.

К нерезидентам относятся:

- физические лица, имеющие неизменное местожительство за пределами РФ, в том числе временно находящиеся в РФ;

- юридические лица, сделанные в согласовании с законодательством зарубежных стран, с местонахождением Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы за пределами РФ; предприятия и организации, не являющиеся юридическими лицами, сделанные в согласовании с законодательством зарубежных стран, с местонахождением за пределами РФ; их филиалы и консульства, находящиеся в РФ;

- находящиеся в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы РФ зарубежные дипломатичные и другие официальные консульства, также международные организации, их филиалы и консульства;

Основными участниками операций, связанных с денежными ценностями, осуществляемыми на местности РФ, являются так именуемые, уполномоченные банки Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы.

Уполномоченные банки — это банки и другие кредитные организации, получившие лицензии Центрального банка РФ на проведение денежных операций.

Основными видами денежных операций уполномоченных банков в согласовании с Законом «О денежном регулировании и денежном контроле» являются Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы:

- операции, связанные с переходом права принадлежности и других прав на денежные ценности, в том числе операции, связанные с ис-

использованием в качестве средства платежа зарубежной валюты и платежных документов в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы зарубежной валюте;

— ввоз и пересылка в РФ, также вывоз и пересылка из РФ денежных ценностей;

- воплощение интернациональных валютных переводов;

— расчеты меж резидентами и нерезидентами в валюте РФ. Денежные операции делятся на текущие и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы связанные с движением капитала.

К текущим денежным операциям относятся:

а) переводы в РФ и из РФ зарубежной валюты для воплощения расчетов без отсрочки платежа по экспорту и ввозу продуктов (работ, услуг, результатов умственной деятельности Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы), также для воплощения расчетов, связанных с кредитованием экспортно-испортных операций на срок менее 90 дней;

б) получение и предоставление денежных кредитов на срок менее 180 дней;

в) переводы в РФ и из РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы процентов, дивидендов и других доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и иным операциям, связанным с движением капитала;

г) переводы неторгового нрава в РФ и из РФ, включающие:

— выплаты зарплаты, стипендий, пенсий Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, алиментов, муниципальных пособий, доплат и компенсаций, также выплаты по возмещению вреда, причиненного работникам в итоге злосчастных случаев либо проф болезней при выполнении ими собственных трудовых обязательств;

- оплату расходов, связанных с командированием работников за предел;

- платежи Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы в связи с принятием наследия;

— платежи, связанные с погребением погибшего;

- выплаты валютных компенсаций жертвам политических репрессий, членам их семей и наследникам;

- оплату приобретения и строительства за пределами местности РФ построек для нужд Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы дипломатичных представительств, консульских учреждений и неизменных представительств РФ при интернациональных межгосударственных (межправительственных) организациях;

- средств на содержание дипломатичных и других официальных представительств страны за рубежом;

- платежи, связанные с нотариальными и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы следственными действиями, платежи, связанные с судебными и арбитражными издержками, платежи по возмещению расходов арбитражным и административным органам, также суммы гос пошлины,

уплаченные в связи с произведением обозначенных действий и рассмотрением дел в судах;

— выплаты Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы денег на основании приговоров, решений и определений судебных, следственных и других правоохранительных органов;

— платежи за роль в интернациональных конгрессах, симпозиумах, конференциях, спортивных и культурных мероприятиях, также в других интернациональных встречах, выставках и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы ярмарках, кроме издержек на финансовложения и других вещественных издержек;

- плату за обучение людей 1-го страны в образовательных учреждениях другого страны, исцеление людей 1-го страны в лечебно-профилактических учреждениях другого страны и другие денежные Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы операции, список которых устанавливается Правительством РФ.

К денежным операциям, связанным с движением капитала, относятся последующие:

- прямые инвестиции, другими словами вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы на роль в управлении предприятием;

- портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;

- переводы в оплату права принадлежности на строения, сооружения и другое имущество, включая землю и ее недра, относимое по Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы законодательству страны его местопребывания к неподвижному имуществу, также других прав на недвижимость;

- предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и ввозу продуктов (работ, услуг, результатов умственной деятельности);

- предоставление и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы получение денежных кредитов на срок более 180 дней;

- все денежные операции, не являющиеся текущими денежными операциями.

Воплощение ряда операций, связанных с движением капитала, может быть только при наличии специального разрешения Банка Рф. А Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы именно, получения разрешения требуют последующие виды операций:

- воплощение вкладывательной операции на сумму выше 1 млн баксов США либо эквивалентной суммы в других валютах;

- взносы в уставный капитал оффшорной компании;

- взносы в уставный капитал Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы нерезидента - денежной компании;

— взносы в уставный капитал кредитной организации за границей инвестором (не являющимся кредитной организацией);

- воплощение инвестором совместной с нерезидентом деятельности за границей.

Для получения разрешения соискатель должен предоставить в уполномоченный банк, осуществляющий Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы расчетное сервис по вкладывательной операции, комплекта документов, в число которых входят:

- заявка;

- нотариально удостоверенная копия документа о гос регистрации инвестора;

- справка из налогового органа о постановке инвестора на учет и об Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы отсутствии у инвестора задолженности по платежам в бюджет, внебюджетные фонды;

- нотариально удостоверенные копии учредительных документов инвестора;

- копии выписки из соответственного реестра зарубежного страны о регистрации нерезидента с информацией об учредителях и собственниках Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы с приложением заверенного перевода на российский язык либо нотариально заверенных копий проектов учредительных документов нерезидентов с приложением заверенного перевода на российский язык;

- копии соглашения (проекта соглашения), регулирующего порядок приобретения инвестором Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы акций (толикой в уставном капитале) нерезидента на гос языке оригинала (учредительный контракт, контракт купли-продажи и др.), подписанного обеими сторонами или завизированного управлением инвестора, с приложением заверенного инвестором перевода на российский язык;

- разрешение контрольного Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы органа страны-местонахождения нерезидента на отчуждение акций, толики в уставном капитале нерезидента (если его выдача предусмотрена зарубежным законодательством);

- выписка из протокола общего собрания либо другого органа управления инвестора, имеющего на Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы то возможности, подтверждающие принятие решения об участии в капитале нерезидента;

- положительное заключение Минэкономики РФ.

При наличии замечаний к оформлению документов либо предоставлении инвестором неполного пакета документов уполномоченный банк вправе вернуть их на доработку Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы. В случае представления документов, оформленных с нарушением требований денежного законодательства, Департамент денежного контроля ЦБ РФ направляет инвестору извещение об отказе в их рассмотрении с указанием обстоятельств отказа.

Резиденты вправе производить в Русской Федерации последующие Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы денежные операции:

а) текущие денежные операции - без ограничений;

б) денежные операции, связанные с движением капитала — при наличии разрешения ЦБ РФ. При всем этом, без ограничений осуществляются такие операции, как:

— расчеты за Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы экспорт отдельных видов продуктов, если срок возврата денежной выручки от реализации этих продуктов на экспорт не будет превосходить три года с даты фактического скрещения этими продуктами таможенный границы РФ.

Уполномоченными банками осуществляется Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы контроль за поступлением денежной выручки на основании Аннотации ЦБ РФ от 13 октября 1999 г. № 86-И «О порядке воплощения денежного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров»;

- расчеты за производимые резидентами за Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы пределам местности РФ строй и подрядные работы, сроки платежа за которые в согласовании с критериями заключенных договоров превосходят 90 дней, при условии, что срок возврата денежной выручки за произведенные строй и подрядные работы Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы не будет превосходить 5 лет с даты заключения такового контракта;

— расчеты, связанные со взносами и выплатами по страхованию и перестрахованию, осуществляемыми в период срока деяния соответственного контракта, если срок деяния Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы обозначенного контракта не будет в превосходить 5 лет с даты его заключения;

— переводы физическим лицам-резидентам зарубежной валюты в РФ и из РФ на сумму, не превосходящую 75 тыс. баксов США, осуществляемые в течение календарного года в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы целях приобретения прав на ценные бумаги, и номинированные в зарубежной валюте, либо в целях реализации физическим лицом-резидентом через счет в уполномоченном банке, порядок открытия и ведения которого определяется законодательством РФ.

Резиденты Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы также вправе продавать зарубежную валюту за валюту РФ на внутреннем денежном рынке Рф.

Согласно п. 5 ст. 6 Закона РФ «О денежном регулировании и денежном контроле» 50% денежной выручки резидентов от экспорта продуктов Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы (работ, услуг, результатов умственной деятельности), подлежит неотклонимой продаже на внутреннем денежном рынке РФ. Продажа должна состояться не позже чем через семь календарных дней со денька поступления обозначенной денежной выручки по рыночному курсу зарубежных валют Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы к рублю надень (момент реализации).

Не подлежат неотклонимой продаже на внутреннем денежном рынке суммы в зарубежной валюте, приобретенные уполномоченным банком от осуществляемых им банковских операций и других сделок, разрешенных законом Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы. Также неотклонимой продаже не подлежат последующие поступления в зарубежной валюте от нерезидентов:

— поступления в качестве взносов в уставный капитал (фонд), также доходы (дивиденды), приобретенные от роли в капитале;

— поступления от реализации фондовых ценностей Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы (акций, облигаций), также доходы (дивиденды) по фондовым ценностям (акциям, облигациям);

— поступления в виде завлеченных кредитов (депозитов, вкладов), также суммы, поступающие в погашение предоставленных кредитов (депозитов, вкладов), включая начисленные проценты;

— поступления в виде пожертвований Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы на благотворительные цели;

- поступления от реализации гражданами в установленном Банком Рф порядке продуктов (работ, услуг) на местности РФ;

- поступления в виде возврата авансовых платежей (подготовительной оплаты) по неисполненным ввезенным договорам.

Неотклонимой Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы продаже не подлежат поступившие от резидентов платежи в зарубежной валюте, которые выполняются за счет средств, оставшихся после неотклонимой реализации части экспортной выручки (средства на текущих денежных счетах юридических лиц), также Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы средства в зарубежной валюте, приобретенные на внутреннем денежном рынке РФ.

Неотклонимая продажа части денежной выручки делается через уполномоченные банки. Для этого юридическому лицу на основании контракта банковского счета, заключенного с уполномоченным банком, параллельно открываются Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы:

- транзитный денежный счет для зачисления в полном объеме поступлений в зарубежной валюте, в том числе и не подлежащих неотклонимой продаже, и проведения других операций;

— текущий денежный счет для учета средств, остающихся в распоряжении Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы юридического лица после неотклонимой реализации экспортной выручки, и совершения других операций по счету в согласовании с денежным законодательством.

Поступившая юридическому лицу денежная выручка зачисляется на его транзитный денежный счет Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы. Уполномоченный банк при всем этом не позже последующего рабочего денька извещает об этом юридическое лицо с приложением выписки по транзитному денежному счету.

По получении уведомления юридическое лицо дает поручение уполномоченному банку на неотклонимую продажу валюты Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы и одновременное перечисление оставшейся части денежной выручки на собственный теку-

щий денежный счет При всем этом на основании поручения клиента с его транзитного денежного счета могут быть проданы за рубли Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы деньги в зарубежной валюте, превосходящие сумму неотклонимой реализации. Деньги в рублях, приобретенные от реализации зарубежной валюты с транзитного денежного счета, зачисляются в полном объеме на расчетный счет юридического лица, обозначенные в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы его поручении (заявке на продажу) и в предстоящем употребляется на любые цели в согласовании с действующим законодательством. С транзитных денежных счетов юридические лица вправе оплачивать расходы в зарубежной валюте (кроме расходов и утрат, относимых Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы на счет прибылей и убытков):

- в пользу нерезидентов (на их денежные счета в уполномоченных банках РФ либо в зарубежных банках) в оплату транспортировки, страхования и экспедирования грузов;

- в пользу юридических Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы лиц-резидентов (на их транзитные денежные счета в уполномоченных банках) в оплату транспортировки, страхования и экспедирования грузов по местности зарубежных стран и в международном транзитном сообщении;

— по уплате экспортных таможенных пошлин в зарубежной валюте, также Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы по оплате таможенных процедур;

- в пользу уполномоченных банков по начисленным ими комиссионным вознаграждениям за воплощение с транзитных денежных счетов платежей и других расходы в случаях, разрешенных ЦБ РФ.

По получении Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы от юридического лица обозначенного поручения на продажу валюты уполномоченный банк не позже последующего рабочего денька депонирует зарубежную валюту, подлежащую неотклонимой продаже, с транзитного счета юридического лица на собственный отдельный лицевой счет. В течение Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы 3-х рабочих дней от даты зачисления средств уполномоченный банк должен реализовать зарубежную валюту на межбанковских денежных биржах.

За нарушение порядка неотклонимой реализации части выручки юридические лица подвергаются штрафу в размере всей Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы скрытой выручки в зарубежной валюте либо рублевого эквивалента суммы штрафа по текущему курсу ЦБ РФ. Уплата штрафов не высвобождает юридические лица от неотклонимого перевода денежной выручки на счета в уполномоченных банках РФ и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы неотклонимой реализации части экспортной выручки. Ответственность несут юридические лица, также посреднические организации и за безосновательное завышение расходов в зарубежной валюте, относимых в уменьшение подлежащей неотклонимой продаже экспортной выручки. В виде взыскания в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы безакцептном порядке суммы в зарубежной валюте либо в рублях в размере обозначенного завышения расходов в зарубежной валюте,

приводящего к безосновательному уменьшению сумм неотклонимой реализации экспортной выручки.

Резиденты также вправе производить Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы последующие денежные операции:

- переводы из Русской Федерации зарубежной валюты в качестве подготовительной оплаты (аванса) по ввозу воздушных и морских судов, судов внутреннего плавания, галлактических объектов при условии, что передача обозначенных объектов будет осуществлена в срок Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, не превосходящий 1-го года со денька перевода суммы подготовительной оплаты;

- переводы зарубежной валюты в пользу юридических лиц-резидентов в оплату неподвижного имущества, находящегося на местности Русской Федерации, передаваемого нерезидентам в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы собственность по договору купли-продажи либо другим сделкам об отчуждении этого имущества;

- реализацию (продажу и покупку) переданных уполномоченному банку в залог, обеспечивающий требование к должнику-резиденту по кредитному договору, ценных бумаг, номинированных в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы зарубежной валюте, на которые обращено взыскание в согласовании с законодательством РФ и неких другие.

Обозначенные операции осуществляются методом безналичных расчетов через денежные счета резидентов, открытые в уполномоченных банках при представлении документов, подтверждающих Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы наличие оснований для воплощения денежных операций, которыми являются: договоры (соглашения, договоры), заключенные методом составления 1-го документа, подписанного сторонами, или методом обмена документами средством почтовой, телеграфной, телетайпной и другой связи, также Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы документы, подтверждающие факт передачи продуктов, работ, услуг и другие документы.

Нерезиденты вправе:

- без ограничений переводить, ввозить и пересылать денежные ценности в Российскую Федерацию при соблюдении таможенных правил;

— продавать и брать зарубежную валюту за Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы валюту РФ; физические лица-нерезиденты могут вывозить из РФ, при соблюдении таможенных правил, наличную зарубежную валюту в размере, не превосходящем сумму зарубежной валюты, ранее ввезенной, переведенной либо пересланной в РФ, с предоставлением Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы документов, подтверждающих ее ввоз, перевод либо пересылку в РФ.

Расчеты юридических лиц в зарубежной валюте осуществляются средством банковских счетов.

Уполномоченные банки могут открывать нерезидентам последующие типы банковских счетов в валюте Русской Федерации Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы:

а) счет типа «К» («конвертируемый счет») - раскрывается физическим и юридическим лицам-нерезидентам, в том числе банкам-нерезидентам и официальным представительствам для расчетов в валюте Русской Федерации по последующим операциям:

- платежам уполномоченных банков в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы валюте Русской Федерации за зарубежную валюту, проданную нерезидентам;

- платежам резидентов за продаваемые нерезидентами продукты (срок от даты предоплаты до даты поставки продукта не превосходит 90 дней или оплата осуществляется после поставки Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы продукта), кроме неподвижного имущества и ценных бумаг;

- платежам резидентов за оказываемые нерезидентами услуги, работы, за предоставляемые нерезидентами права на результаты умственной деятельности, информацию, также платежи за аренду движимого имущества и др.

Конвертация Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы по данным счетам осуществляется без каких-то ограничений.

б) счет типа «Н» («неконвертируемый счет*) - раскрывается физическим лицам-нерезидентам, юридическим лицам-нерезидентам, в том числе банкам-нерезидентам, и официальным представительствам для расчетов в валюте Русской Федерации Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы по последующим операциям:

- платежам нерезидентов в валюте Русской Федерации за зарубежную валюту, покупаемую у уполномоченных банков;

- платежам резидентов за продаваемые нерезидентами продукты (срок от даты предоплаты до даты поставки продукта превосходит Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы 90 дней), кроме неподвижного имущества и ценных бумаг;

- платежи резидентов за оказываемые нерезидентами услуги, работы, за предоставляемые нерезидентами права на результаты умственной деятельности, информацию (срок от даты предоплаты до даты оказания услуг, работ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, передачи прав, инфы превосходит 90 дней) и т.д.

Деньги на данных счетах могут употребляться для покупки зарубежной валюты на внутреннем денежном рынке Русской Федерации только при соблюдении последующих критерий:

- поручение нерезидента Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы на покупку зарубежной валюты за счет денег на счете типа «Н» дается только ему уполномоченному банку, в каком нерезиденту открыт данный счет;

- поручение на покупку зарубежной валюты за счет денег на данном счете исполняется Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы уполномоченным банком не

ранее, чем через 365 календарных дней со денька его представления нерезидентом в уполномоченный банк;

- в поручении на покупку зарубежной валюты должна быть указана сумма денег в валюте Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы Русской Федерации, находящихся на счете типа «Н», за счет которой будет приобретенная зарубежная валюта;

- в течение срока со денька представления нерезиентом в уполномоченный банк поручения на покупку зарубежной валюты до денька его выполнения Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы либо отзыва остаток денег на счете не может быть меньше суммы, обозначенной в поручении на покупку зарубежной валюты.

в) счет типа «Ф» («счет физического лица») - раскрывается физическим лицам-нерезидентам для расчетов в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы валюте Русской Федерации.

Количество банковских счетов типа «К», «Н» и «Ф», открытых на имя 1-го нерезидента в одном либо нескольких уполномоченных банках, не ограничивается.

Кроме обозначенных, нерезидентам могут раскрываться особые счета типа «С Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы»:

- счет типа «С» конверсионный, который предназначен для воплощения сделок по покупке и продаже нерезидентами зарубежной валюты за валюту Русской Федерации. Сделки по покупке ценных бумаг с обозначенного счета оплачиваться не могут Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы. На обозначенный счет не могут быть зачислены деньги от реализации (погашения) ценных бумаг, в том числе выплаты процентного дохода и дивидендов;

- счет типа «С» вкладывательный, который предназначен для воплощения нерезидентом операций с ценными Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы бумагами, также вкладами в уставный капитал кредитных организаций. С данного счета деньги не могут употребляться для воплощения операций по купле-продаже нерезидентом зарубежной валюты;

- счет типа «С» проектный. Этот счет предназначен для воплощения Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы нерезидентом инвестиций в экономику Русской Федерации в согласовании с Положением ЦБ РФ от 3 октября 2000 г. № 123-П.

На имя 1-го нерезидента в одном уполномоченном банке могут быть открыты только один счет Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы типа «С» конверсионный, один счет типа «С» вкладывательный. Каждый счет типа «С» проектный раскрывается на основании отдельного разрешения на перевод денег со счетов нерезидентов типа «С» для инвестиции, выдаваемого Банком Рф. Количество счетов Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы типа «С» проектных, которые могут быть открыты на имя 1-го нерезидента в одном уполномоченном банке, не ограничено.

Обозначенные счета открываются при предоставлении нерезидентами (юридическими лицами, также персональными бизнесменами) в уполномоченный банк Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы последующих документов: заявления на открытие счета; узаконенных в посольстве (представительстве) Русской Федерации за границей документов, подтверждающих правовой статус юридического лица (зарегистрирован личный бизнесмен), а именно учредительных документов и документов, подтверждающих муниципальную регистрацию; нотариально Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы заверенных в установленном порядке подписей лиц, уполномоченных распоряжаться счетами типа «С» и других документов.

Открытие нерезидентам счетов типа «С» в валюте Русской Федерации осуществляется уполномоченными банками сразу с открытием им счета типа «С Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы», на которых учитываются ценные бумаги.

Счетом типа «С», на котором учитываются ценные бумаги, именуется совокупа разделов счета депо нерезидента в уполномоченном банке, на которых учитываются ценные бумаги, обретенные нерезидентом с внедрением денег Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы со счета типа «С» (вкладывательного). Данный счет включает последующие разделы: раздел для хранения (ценные бумаги нерезидента - оплата со счета «С»); раздел для торгов (блокированные для торгов ценные бумаги нерезидента Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы - оплата со счета «С»); раздел под оплату уставного капитала кредитных организаций (блокированные под оплату толикой (акций) ценные бумаги нерезидента -оплата со счета С»); раздел для воплощения инвестиции (блокированные для инвестиций ценные бумаги нерезидента Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы - оплата со счета «С»).

Нерезиденты могут производить с внедрением денег и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа «С», последующие сделки:

а) конверсионные сделки - сделки купли-продажи зарубежной валюты за валюту РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, заключаемые меж нерезидентами в уполномоченным банком, действующим от собственного имени и за собственный счет. Конверсионные сделки могут осуществляться уполномоченным банком только с внедрением счетов нерезидентов типа «С» конверсионных.

б) сделки, связанные с обслуживанием Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы нерезидента на рынке ценных бумаг средством совершения ими покупки и реализации ценных бумаг; также совершения других, предусмотренных действующим законодательством сделок.

Уполномоченные банки могут совершать валютно-обменные операции.

Порядок совершения валютно-обменных операций регламентируется Аннотацией Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы ЦБ РФ от 27 февраля 1995 г. № 27 «О порядке ор-

ганизацш работы обменных пт на местности РФ, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками».

Обменный пункт - место совершения банком валютно Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы-обменных операций.

В обменном пт совершаются последующие операции:

а) покупка и продажа наличной зарубежной валюты за наличные рубли;

б) покупка и продажа платежных документов в зарубежной валюте за наличные рубли, также продажа и оплата Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы платежных документов в зарубежной валюте за наличную зарубежную валюту;

в) прием для направления на инкассо наличной зарубежной валюты и платежных документов в зарубежной валюте;

г) прием на экспертизу валютных символов зарубежных стран и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы платежных документов в зарубежной валюте, подлинность которых вызывает колебание;

д) обмен (конверсия) наличной зарубежной валюты 1-го зарубежного страны на наличную зарубежную валюту другого зарубежного страны;

е) размен платежного валютного знака Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы зарубежного страны на платежные валютные знаки такого же зарубежного страны;

ж) подмена неплатежного валютного знака зарубежного страны на платежный валютный символ такого же зарубежного страны;

з) покупка неплатежных валютных символов зарубежных стран за Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы наличные рубли;

и) обмен платежного валютного знака зарубежного страны 1-го номинала на платежный валютный символ такого же зарубежного страны с этим же номиналом с взиманием комиссионного вознаграждения.

Воспрещается открытие на местности РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы обменных пт резидентами, не являющимися банками.

Курс покупки и курс реализации наличной зарубежной валюты и платежных документов в зарубежной валюте за наличные рубли, также кросс-курс обмена (конверсии) наличной зарубежной валюты инсталлируются Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы банками без помощи других.

Банк Рф может устанавливать предел отличия курса покупки наличной зарубежной валюты и платежных документов в зарубежной валюте за наличные рубли от курса реализации за наличные рубли, также предел Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы отличия вышеназванных курсов покупки и реализации от курса зарубежных валют к рублю, устанавливаемого Банком Рф.

За совершение валютно-обменных операций банк может взимать комиссионное вознаграждение в наличных рублях либо в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы наличной

зарубежной валюте. Тариф комиссионного вознаграждения утверждается управляющим банка.

Банки могут совершать валютно-обменные операции только с наличной зарубежной валютой, курс которой к рублю устанавливается Банком Рф.

Валютно-обменные операции совершаются с Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы неотклонимым оформлением и выдачей физическим лицам (резидентам и нерезидентам) справок, выписываемых на бланках серьезной отчетности.

Банк открывает обменные пункты только по собственному месту нахождения. Банк открывает обменные пункты в помещении кассового узла банка, также вне Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы помещения кассового узла либо строения банка при условии соблюдения требований законодательства.

Обменный пункт раскрывается на основании приказа по банку. В приказе по банку об открытии обменного пт указывается адресок Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы обменного пт, устанавливается штатная численность кассиров обменного пт, определяются должностные лица банка, на которых возлагается управление и контроль за деятельностью обменного пт, указывается список операций, совершаемых обменным пт.

Сделки по обмену сумм валютной Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы единицы одной страны на валютную единицу другой по согласованному курсу именуют конверсионными операциями банков (от лат. «конверсио» - «превращение»).

Конверсионные операции бывают 2-ух видов:

- кассовые (наличные) - это сделки, выполнение которых осуществляется сторонами не позже 2 банковских Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы дней после ее заключения;

- срочные (форвардные) сделки - сделки, выполнение которых осуществляется более чем через 2 банковских денька после ее заключения.

Другими словами, все конверсионные сделки отличаются друг от друга только совпадением либо Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы несовпадением момента заключения и выполнения сделки.

Обсужденная сторонами дата воплощения поставки средств на счета контрагента по сделке именуется датой валютирования.

Кассовые сделки делятся на группы. Зависимо от даты валютирования есть сделки типа:

1) «today Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы»: конверсионная операция с датой валютирования вдень заключения сделки;

2) «tomorrow»: операция с датой валютирования на последующий за деньком заключения сделки операционный денек;

3) «spot»: операция с датой валютирования на 2-ой за Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы деньком заключения сделки операционный денек.

Таким макаром, денежные операции могут совершать не только лишь кредитные организации, а и другие хозяйствующие субъекты. К примеру, резидент может открыть счет в зарубежной валюте, при всем этом Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы ему не требуется получать лицензию в ЦБ. Такую лицензию обязан иметь банк, в каком раскрывается счет. Но такие операции, как валютно-обменные, связанные с куплей-продажей зарубежной валюты, воплощение расчетов в зарубежной Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы валюте и некие другие могут совершаться только уполномоченными банками.

Ответственность за нарушение денежного законодательства

В согласовании со ст. 14 Закона РФ «О денежном регулировании и денежном контроле» резиденты и нерезиденты несут ответственность:

- за Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы отсутствие учета денежных операций;

— ведение учета денежных операций с нарушением установленного порядка;

- непредоставление либо несвоевременное представление органам и агентам денежного контроля документов и инфы (в том числе за представление недостоверных документов либо инфы Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы).

Ответственность установлена в виде штрафов в границах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом либо по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке (были представлены недостоверные Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы документы и информация).

Повторное нарушение денежного законодательства, также невыполнение либо ненадлежащее выполнение предписаний органов денежного контроля является основанием для приостановления деяния лицензий и разрешений, выданных органами денежного контроля резидентам, включая уполномоченные банки Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, либо нерезидентам, или для лишения их таких лицензий и разрешений. Все приобретенное резидентами и нерезидентами по недействительным сделкам, также все неоправданно обретенное не по сделке, а в итоге нелегальных сделок, подлежит Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы взысканию в доход страны.

Уполномоченные банки несут ответственность в согласовании со ст. 74 Федерального закона «О Центральном банке Русской Федерации (Банке Рф)». А именно, Банк Рф вправе востребовать устранения выявленных недочетов, также право взыскивать штраф в Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы размере суммы совершенной операции, но менее одной десятой процента от размера малого уставного капитала, установленного на момент нарушения для вновь создаваемых кредитных орга-

низаций, или — ограничения проведения отдельных операций на Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы срок до 6 месяцев за совершение последующих нарушений денежного законодательства:

- при совершении уполномоченным банком перевода валюты Русской Федерации на счета типа «К», «Н», «Ф» со счета резидента с нарушением режима счета нерезидента;

- при нарушении Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы уполномоченным банком порядка открытия счетов типа «К», «Н», «Ф»;

— при совершении уполномоченным банком кассовой операции по счетам типа «К» и «Н», также операции по зачислению наличной валюты РФ на счет типа «Ф» с Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы нарушением установленного действующим законодательством порядка;

- при выполнении уполномоченным банком поручения на покупку зарубежной валюты за счет средств на счетах типа «Н» с нарушением установленного законодательством порядка;

- при нарушении уполномоченным банком Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы порядка воплощения контроля за расчетами резидентов с нерезидентами в валюте Русской Федерации, также за расчетами в валюте Русской Федерации меж нерезидентами;

- за открытие нерезидентам счета типа «К», «Н», «Ф» кредитной организацией, не являющейся уполномоченным Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы банком;

— за воплощение перевода валюты Русской Федерации со счета, открытого в кредитной организации, не являющейся уполномоченным банком, на счета типа «К», «Н», «Ф».

Действующим законодательством предусмотрена также ответственность уполномоченных банков и нерезидентов Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы - хозяев счетов типа «С» — за нарушение порядка открытия и ведения счетов типа «С» в согласовании с федеральным законом «О денежном регулировании в денежном контроле», а именно за такие нарушения Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы как:

- совершение по счетам типа «С» сделок, не предусмотренных действующим законодательством;

- совершение сделок с внедрением денег и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа «С», с нарушением порядка их совершения;

- нарушение правил учета сделок Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы с внедрением денег и ценных бумаг, учитываемых на счетах типа «С»;

- недостоверное либо несвоевременное предоставление уполномоченным банком отчетности об операциях нерезидентов по данным счетам;

— несоответствие уполномоченного банка требованиям к банкам для предоставления Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы разрешений на открытие и ведение вышеуказанных особых счетов.

В случае выявления обозначенных нарушений Банк Рф направляет уполномоченному банку предписание об устранении нарушений с указанием срока их устранения. Неустранение нарушений в течение срока Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, установленного предписанием Банка Рф, является основанием для приостановления операций по данным счетам на срок, не превосходящий 3 месяцев. При неустранении нарушений в течение срока выше 3 месяцев, или повторном совершении уполномоченным банком подобных нарушений Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, Банк Рф вправе отозвать разрешение на открытие и ведение особых счетов типа «С».

Административная ответственность за нарушение денежного законодательства установлена ст. 15.25 КоАП РФ, в согласовании с которой воплощение денежных операций без Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы специального разрешения (лицензии), если такое разрешение (такая лицензия) непременно (неотклонима), или с нарушением требований (критерий, ограничений), установленных особым разрешением (лицензией), а равно с внедрением заранее открытых с нарушением установленного порядка счетов резидентов Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы в кредитных организациях за пределами Русской Федерации - тянет наложение административного штрафа на людей, должностных лиц и юридических лиц в размере от одной десятой до 1-го размера суммы нелегальной денежной операции.

Невыполнение в установленный срок Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы обязанности по ввозу на местность Русской Федерации продуктов, цена которых эквивалентна сумме уплаченных за их денег, или невозврат в установленный срок переведенной за эти продукты суммы денег — тянет наложение административного штрафа на Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы людей, должностных лиц и юридических лиц в размере от одной десятой до 1-го размера суммы нелегальной денежной операции.

Нарушение установленного порядка зачисления на счета в уполномоченных банках выручки, причитающейся за экспортированные работы, услуги Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, результаты умственной деятельности - тянет наложение административного штрафа на должностных лиц и юридических лиц в размере цены работ, услуг и результатов умственной деятельности, явившихся предметами административного правонарушения.

Несоблюдение установленного порядка ведения учета, составления Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы и представления отчетности по денежным операциям, а равно нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов - тянет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от пятидесяти до 100 малых размеров

оплаты труда Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы; на юридических лиц - от четырехсот до пятисот малых размеров оплаты труда.

Взыскание сумм штрафов делается органами денежного контроля с юридических лиц - в неоспоримом порядке, а с физических лиц - в судебном.

На основании Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы ст. 23.60 КоАП РФ рассматривать дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.25 КоАП РФ, уполномочены органы денежного контроля, а именно:

1) управляющий федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в области денежного контроля, его заместители Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы;

2) руководители структурных подразделений федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в области денежного контроля, их заместители;

3) руководители территориальных органов федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в области денежного контроля.

Система и направления денежного контроля Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы. Место Банка Рф и уполномоченных банков в системе денежного контроля

Целью денежного контроля является обеспечение соблюдения денежного законодательства при осуществлении денежных операций. Основными направлениями денежного контроля являются:

— определение соответствия проводимых денежных операций действующему законодательству и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы наличия нужных для их лицензий и разрешений;

— проверка выполнения резидентами обязанностей в зарубежной валюте перед государством, также обязанностей по продаже зарубежной валюты на внутреннем рынке РФ;

- проверка обоснованности платежей в зарубежной Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы валюте;

- проверка полноты и объективности учета и отчетности по денежным операциям, также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Денежный контроль в РФ осуществляется:

1) Правительством Русской Федерации;

2) органами денежного контроля: Центральным Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы банком РФ, федеральными органами исполнительной власти в границах компетенции, установленной федеральными законами, также федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством РФ;

3) агентами денежного контроля, которыми являются уполномоченные банки, подотчетные Банку Рф, также организации Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, по-

дотчетные федеральным органам исполнительной власти в согласовании с законодательством РФ.

Главным органом денежного контроля в РФ является Центральный банк РФ, в компетенцию которого заходит:

- определение сферы и порядка воззвания в РФ зарубежной валюты Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы и ценных бумаг в зарубежной валюте;

- издание нормативных актов, неотклонимых к выполнению в РФ резидентами и нерезидентами;

- проведение всех видов денежных операций;

- установление правил проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы с зарубежной валютой и ценными бумагами в зарубежной валюте, также правил проведения нерезидентами в РФ операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ;

— установление порядка неотклонимого перевода, ввоза и пересылки в РФ Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы зарубежной валюты и ценных бумаг в зарубежной валюте, принадлежащих резидентам, также случаев и критерий открытия резидентами счетов в зарубежной валюте в банках за пределами РФ;

- установление общих правил выдачи Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы лицензий банкам и другим кредитным организациям на воплощение денежных операций и выдача таких лицензий;

— установление единых форм учета, отчетности, документации и статистики денежных операций, в том числе уполномоченными банками, также порядок и Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы сроки их представления;

- подготовка и публикация статистики денежных операций Русской Федерации по принятым интернациональным эталонам;

— выполнение других функций, предусмотренных действующим законодател ьством.

Определенными правомочиями по осуществлению денежного контроля на местности Русской Федерации владеют также Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы Министерство денег РФ (Департамент денежного контроля Минфина РФ, территориальные органы денежного контроля МФ РФ); ГТК РФ МНС РФ; Минэкономразвития РФ.

Уполномоченные банки как агенты денежного контроля:

- открывают и ведут счета резидентам;

- производят реализации Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы неотклонимой части денежной выручки;

— производят сделки с нерезидентами по продаже им валюты РФ;

— производят контроль за обоснованностью оплаты импортируемых продуктов.

С обозначенной целью банки ведут паспорта привезенных из других стран Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы сделок - документы денежного контроля, содержащие нужные для воплощения денежного контроля сведения из договора (контракта, согла-

шения) меж резидентом (юридическим лицом либо физическим лицом-предпринимателем) и нерезидентом, предусматривающего оплату зарубежной валютой, валютой Русской Федерации Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы, векселями в зарубежной валюте либо в валюте Русской Федерации продуктов, ввозимых на таможенную местность Русской Федерации. По каждому паспорту оформляется досье по ввезенной сделке - выборка документов для контроля за обоснованностью оплаты импортируемых по Глава 8 - Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы договору продуктов. Формирование досье делается уполномоченным банком или его филиалом, выполняющим функции агента денежного контроля по договору, на основании которого оформлен паспорт.


glava-8-metodi-finansovo-ekonomicheskoj-deyatelnosti-ispolzuemie-na.html
glava-8-metodika-tolkovaniya-goroskopa.html
glava-8-mifi-i-predaniya-uelsa-kniga-rasskazivaet-o-proishozhdenii-religii-mifah-i-predaniyah-keltov-odnogo-iz.html